Calcul de fonds d’amortissement
Ce calcul de fonds d’amortissement détermine le versement à mettre de côté à chaque période pour atteindre une somme cible à une date fixe. Saisissez le montant cible, les années jusqu’à l’échéance, le taux d’intérêt et la fréquence des versements, et l’outil donne le versement, le total de vos versements et les intérêts que le fonds produit en chemin.
Résultats
L’outil « Calcul de fonds d’amortissement » fait partie de notre rubrique Calculateurs : Placements. Parcourez cette rubrique pour dimensionner, convertir et vérifier vos résultats en complément de cet outil.
Ce que fait le calcul de fonds d’amortissement
Un fonds d’amortissement (sinking fund en anglais) est de l’argent mis de côté par versements réguliers pour une dépense future connue : le remplacement d’une machine, le remboursement d’un emprunt obligataire, une nouvelle toiture ou une voiture. Comme les versements rapportent des intérêts, vous versez moins que le montant cible. L’outil résout la formule de valeur acquise d’une suite de versements de fin de période pour le versement et tient compte de ce qui est déjà épargné.
Formule du fonds d’amortissement
Le fonds est une suite de versements constants de fin de période, qui portent intérêt :
Résolue pour le versement, elle donne le montant à épargner. L’expression i ÷ [(1 + i)n − 1] s’appelle le facteur de fonds d’amortissement. L’épargne existante croît d’elle-même, VD × (1 + i)n, et réduit la part que les versements doivent couvrir.
Exemple de calcul de fonds d’amortissement
Vous avez besoin de 50 000 € dans 5 ans et obtenez 4 % d’intérêts par an avec des versements mensuels :
Vous versez 45 249,57 €, les intérêts apportent 4750,43 €. Avec 10 000 € déjà épargnés, le versement tombe à 569,99 € par mois.
Comment faire le calcul de fonds d’amortissement
Saisissez le montant cible et le nombre d’années jusqu’à l’échéance. Ajoutez le taux d’intérêt annuel et choisissez des versements mensuels, trimestriels ou annuels. Si vous avez déjà mis de l’argent de côté, indiquez-le comme déjà épargné. Calculer donne le versement par période.
Interpréter le fonds d’amortissement
Le versement suppose que le taux tient sur toute la durée. Si les taux baissent, versez un peu plus ou repoussez l’échéance. La part d’intérêts grandit avec le temps : sur un an elle est faible, sur dix ans elle couvre une grande partie de l’objectif. On atteint un objectif d’épargne surtout par la discipline, un virement permanent le jour de la paie est donc le moyen le plus sûr. Hors livrets réglementés, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique.
Quand utiliser un fonds d’amortissement
- Provisionner le remplacement de machines ou de véhicules
- Financer le remboursement d’un emprunt obligataire à l’échéance
- Planifier le fonds de travaux d’une copropriété, obligatoire depuis la loi ALUR
- Épargner pour une dépense annuelle connue
- Fixer un versement mensuel pour n’importe quel objectif
Erreurs fréquentes dans le calcul de fonds d’amortissement
- Utiliser le taux annuel comme taux mensuel. L’outil divise le taux lui-même.
- Oublier l’épargne existante. Elle réduit le versement.
- Négliger la hausse des prix. Augmentez l’objectif de l’inflation.
- Choisir un support risqué pour un objectif court. Gardez l’argent de court terme en sécurité.
Conseils pour le fonds d’amortissement
- Nommez chaque sous-compte d’après son objectif.
- Programmez le virement le lendemain de la paie.
- Révisez l’objectif une fois par an.
Fonds d’amortissement ou versement unique
Si vous avez déjà l’argent, un placement unique au départ demande au total moins de capital, car tout porte intérêt sur toute la durée. Ce que devient un placement unique, le calcul d’intérêts composés le montre. Un fonds d’amortissement convient aux dépenses que vous payez avec le temps sur vos revenus courants, et une échéance fixe rend un virement permanent simple.
Où placer un fonds d’amortissement
Pour des objectifs à moins de trois ans, un livret ou un compte à terme garde l’argent en sécurité et le taux prévisible ; la garantie des dépôts protège jusqu’à 100 000 € par banque. Pour des objectifs plus lointains, certains épargnants utilisent une épargne programmée en ETF, qui rapporte plus mais peut aussi baisser ; le calcul d’épargne programmée l’estime avec un rendement attendu. Une fois l’objectif atteint, l’argent peut aussi financer une série de retraits, et le calcul de retraits programmés montre combien de temps il dure.
Tableau de fonds d’amortissement : versement mensuel pour 50 000 € à 4 %
| Durée jusqu’à l’objectif | Versement mensuel | Vos versements | Intérêts gagnés |
|---|---|---|---|
| 1 an | 4 090,83 | 49 089,94 | 910,06 |
| 2 ans | 2 004,58 | 48 109,91 | 1 890,09 |
| 3 ans | 1 309,53 | 47 143,17 | 2 856,83 |
| 5 ans | 754,16 | 45 249,57 | 4 750,43 |
| 10 ans | 339,56 | 40 747,08 | 9 252,92 |
Questions fréquentes : Calcul de fonds d’amortissement
Comment calculer le versement d’un fonds d’amortissement ?
Versement = VA × i ÷ [(1 + i)^n − 1]. Pour 50 000 € dans 5 ans à 4 % avec versements mensuels, cela fait 754,16 € par mois.
Qu’est-ce que le facteur de fonds d’amortissement ?
Le facteur i ÷ [(1 + i)^n − 1], qui convertit un montant futur en versement constant.
Qu’est-ce qu’un fonds d’amortissement obligataire ?
De l’argent qu’un émetteur met de côté pour rembourser ou racheter ses obligations avant ou à l’échéance.
Un fonds d’amortissement est-il une épargne de précaution ?
Non. Un fonds d’amortissement épargne pour une dépense connue et prévue. L’épargne de précaution couvre l’imprévu.